- 2022.06.21 第6回事業再構築補助金の締め切りが間近です。応募期間は、2022年6月30日までです。
ソルトルック株式会社/塩見健二税理士事務所
中小企業庁 認定経営革新等支援機関
融資に関する繰上弁済の違約金の種類を説明します。
金融機関にとっては、債務者より融資の繰上弁済がなされると利息売上のマイナスに直結します。
そこで繰上弁済時の違約条項が付されていることが多いです。
また、この違約条項について金融機関にさらっと説明されたりして、債務者がその存在を忘れていることが多いです。
よくある繰上弁済違約条項は、２パターンあるのでこれから説明します。
一つ目は、不動産取得等の融資額の大きな取引です。
収益不動産の取得資金ですと、融資実行日から5年以内に繰上弁済した場合に違約金が生ずるといった内容です。
二つ目は、固定金利による融資契約です。
これは違約金という性質でないです。
スワップ金利の負担といった性質です。
固定金利は、金融機関が変動金利をスワップ取引によって固定金利を買ってきます。
この変動金利と固定金利の差額を債務者に支払いを求めるようなものです。
ただ、市区町村が販売している制度融資は固定金利が採用されていますが繰上弁済をしても金利スワップの差額の負担は求められないです。
融資を繰上弁済するときの違約金は、各金融機関によって異なりますが下記のパターンがおおいです。
１つ目は、繰上弁済日から向こう1年分の金利を請求する。
金利2％で、5億円を借りていた場合は、違約金が1,000万円になるのでバカにできないです。
2つ目は、繰上弁済事務手数料として債務残高×何％（1％（税抜）が多い）で請求する。
これは金融機関のほかにノンバンクにも多いパターンです。
ノンバンクの場合ですと、融資実行時に融資実行事務手数料が請求され、繰上弁済時に繰上弁済事務手数料という流れです。
繰上弁済事務手数料は、他行借り換えなら請求するが、自行での借り換えなら請求しないというオプションがついている金融機関もあります。
繰上弁済事務手数料は、債務残高×何％です。
違約金条項の交渉としては、ずばりキャップをつけるです。
キャップというのは、上限という意味です。
ですので、繰上弁済事務手数料は、債務残高×何％ですが、上限を××円とする。みたいな感じです。
コロナ禍、ウクライナ危機、円安によって債務超過に陥った会社がおおいです。
そこで債務超過の会社であっても複数の生命保険会社を利用して保険契約をしていく方法を説明します。
保険契約は、下記の分類で契約を分解することができます。
ですので、そこまで難しい金融商品でないです。
保険の掛け方を、掛け捨てにするか、積立にするのか。
保険料の受取りは、変額にするか、定額にするか。
保険料の受取通貨は、円建てか、外貨建てか。
保険料に対しての保障内容は各保険会社によって違いますので自分にあった保障内容の保険会社を選べば大丈夫です。
保険会社は、長いこと契約してもらった方が喜ぶものです。
ですが、保険契約は、資金繰り、黒字対策のために解約することがあります。
そこで契約解除されてはマズイ期間も存在します。
具体的には、契約日から2年以内の解約は保険営業マンに保険会社からペナルティがくるので嫌がられます。
やはり、できれば4年以上の契約を求められます。
債務超過の会社の場合は、原則として生命保険契約ができないです。
保険料という固定費が運転資金を圧迫するため保険より先に事業の立て直しという考え方があるからです。
ですが、一定額以下の保障額の場合は生命保険会社に決算書の提出が不要です。
ですので、複数の生命保険会社に少額ずつ保険契約をした場合は満足いく保障額が可能になります。